■三利源と配当金
生命保険の保険料は、「純保険料」と「付加保険料」からなっています。
純保険料とは、保険金の支払に充てるために徴収される保険料です。
付加保険料とは、それ以外に使われるための金銭、たとえば事業経費などに充てるものです。
純保険料として必要な金額は、
加入者の「死亡率」と、責任準備金の「運用利率」に基づいて決定されています。
ただし、実際の死亡数や、利率は終わらないと結果がでないものなので、契約の段階では、あくまで見込み額ということで、
それぞれに「予定死亡率」、「予定利率」とされています。
もうひとつの付加保険料は、「新契約締結にかかる費用」、「契約の維持にかかる費用」、「保険料の集金にかかる費用」の3種類に分けられます。
これらも、実際にかかる費用は、事後にしか確定しないので、あらかじめ必要な額を見込んで保険料計算を行っています。
そのときの率を「予定事業費率」といいます。
「予定死亡率」、「予定利率」、「予定事業費率」は「見込み」なので、実際の必要金額との間に差額が発生してしまいます。
予定額と、実際の金額の差を、それぞれ「死差益」、「利差益」、「費差益」といいます。
この三つが「三利源」です。
見込み額が少ないと、生保会社は経営が苦しくなります。
また、契約した以上、追加金額を徴収することはできません。
ですから、保険料の不足が発生しないよう、かなりの余裕をもって設定されています。
よほどの事故が起こらないかぎり、三利源はプラスになります。
プラスにでた差額のことを「剰余金」といいます。
剰余金は、結果的にいえば、徴収する必要がなかった金銭だったので、保険会社はこれを契約者に還元しなければなりません。
これを「配当金」といいます。
最近の商品の傾向として、保険料をできるだけ安くするために、配当金のない商品もたくさんでています。
予定数をギリギリに設定することで保険会社もリスクを負う代わりに、保険料金を引き下げて加入しやすくしています。
その中間として、あるいは利差益のみを配当金として還元する商品もあります。